Gleichen Sie zuerst Produkt, Menge, Lieferort und enthaltene Kosten der Angebote an. Bestimmen Sie dann die Budgetwährung des Käufers, die Angebotswährung, die der Lieferant erhalten soll, und jeden Zahlungstermin. Rechnen Sie jeden Betrag mit demselben Schätzkurs und klar angegebener Kursrichtung in die Budgetwährung um; Zahlungsgebühren und unbestätigte Kosten weisen Sie getrennt aus. Aktualisieren Sie bei Zahlung die Beträge anhand des vom Zahlungsdienst bestätigten tatsächlichen Kurses, der Gebühren und des Eingangs. Künftige Kurse können sich ändern: Eine einmalige Budgetumrechnung ist kein abgeschlossener Tausch und garantiert keine Endkosten.
Dieser Leitfaden hilft Marken und Einkäufern, Strickwarenangebote zu vergleichen und ihre Liquidität zu planen. Er prognostiziert keine Märkte und empfiehlt keine Finanzprodukte. Angebots-, Zahlungs- und Buchhaltungswährung können übereinstimmen oder verschieden sein. Klären Sie die jeweils verwendete Währung und Umrechnungskosten mit Käufer, Lieferant und Zahlungsdienst. Die Hinweise zum Wechselkursrisiko der US International Trade Administration erklären, dass die Parteien eine ihrer Währungen oder eine dritte vereinbaren können und Kursänderungen zwischen Vertragsabschluss und Zahlung das Umrechnungsergebnis beeinflussen. Daraus folgt nicht, welche Währungen ein bestimmter Lieferant akzeptiert.
Zunächst Waren- und Zahlungsumfang angleichen
Erfassen Sie je Angebot Modellnummer, Spezifikationsversion, Mengen je Modell, Farbe und Größe, Einzel- und Gesamtpreis, Angebotswährung, Lieferort, enthaltene Verpackung und Leistungen, Gültigkeit und Zahlungsbedingungen. Klären Sie, ob die Angebotswährung auch die vertraglich vom Lieferanten zu empfangende Währung ist und welche Währung tatsächlich das Käuferkonto verlässt. Müssen Transport, Prüfung oder andere Leistungen separat gekauft werden, listen und rechnen Sie diese für denselben Umfang gesondert um. Nicht angebotene Kosten sind offen, nicht null. Zum Warenumfang siehe den Leitfaden zum Vergleich von Pulloverangeboten.
Verwenden Sie die vom Einkauf gewählte Landeswährung als gemeinsame Budgetbasis. Verwechseln Sie diesen Betrag jedoch nicht mit dem Betrag, den der Lieferant zu erhalten vereinbart hat. Notieren Sie Umrechnungsdatum, Kursquelle, Angebotsgültigkeit, geplanten Zahlungsweg und etwaigen weiteren Währungsumtausch. Vergleichen Sie zunächst Schätzungen gleichen Umfangs und beurteilen Sie Muster, Qualität, Liefervereinbarungen und Geschäftsbedingungen gesondert. Der niedrigste umgerechnete Wert ist nicht automatisch das beste Angebot.
Wechselkursrichtung ausdrücklich angeben
Ein Kurs muss Basis- und Preiswährung nennen. Angenommen, das Einkaufsbudget lautet auf Euro, der Vertrag verlangt US-Dollar für den Lieferanten und der angenommene Kurs beträgt 1 Euro = 2 US-Dollar. Nach dieser Annahme kauft jeder 1 Euro 2 US-Dollar. Teilen Sie den fälligen US-Dollar-Betrag vor weiteren Gebühren durch 2, um die benötigten Euro zu schätzen. Dieselbe mathematische Beziehung kann 2 US-Dollar = 1 Euro lauten: Für je 2 US-Dollar wird 1 Euro benötigt. Prüfen Sie vor der Umrechnung Währungen und Mengen auf beiden Seiten; vertauschen Sie die Zahlen nicht und behalten dennoch dieselbe Rechenoperation bei.
Dies sind mathematische Annahmen, keine aktuellen Kurse oder Bankzusagen. Prüfen Sie Kauf- oder Verkaufsrichtung, ausführbaren Kurs, Gültigkeit und Betragsgrenzen des Dienstleisters. Notieren Sie vor der Rechnung Einheit und Menge jeder Währung, um eine falsche Richtung zu vermeiden. Sind Budget-, Zahlungs- und Empfangswährung mehr als zwei Währungen, dokumentieren Sie jeden Umtausch und seine Kosten und klären Sie einen möglichen zusätzlichen Tausch, statt einen Kurs auf alle Beträge anzuwenden.
Referenz- und tatsächlichen Abrechnungskurs getrennt erfassen
Die Erläuterung der Europäischen Zentralbank besagt, dass ihre Referenzkurse der Information dienen und tatsächliche Transaktionskurse nicht unbedingt widerspiegeln. Bewahren Sie den für das Budget genutzten Referenz- oder Schätzkurs mit Quelle und Zeitpunkt auf. Fragen Sie den Zahlungsdienst nach geltender Richtung, Gültigkeit, Gebühren und erwartetem Empfangsbetrag. Ein online angezeigter Referenzkurs ist kein bereits fest vereinbarter Transaktionskurs.
Führen Sie feste Käufergebühren, mögliche Abzüge durch Zwischenstellen oder Empfängerbank und den vom Lieferanten zu erhaltenden Nettobetrag getrennt auf. Die Erläuterung zu Auslandsüberweisungen der US-Verbraucherfinanzschutzbehörde weist darauf hin, dass Gebühren einer Bearbeitungsstelle oder Empfängerbank den Eingang mindern können. Sie betrifft den dort beschriebenen Verbrauchergeldtransfer und bedeutet nicht, dass für jedes Geschäft dieselben Gebühren oder Regeln gelten. Unternehmen klären Kostenverteilung und Nettoeingang mit ihrer Bank oder ihrem Dienstleister. Ist die Kursspanne bereits im angebotenen Kurs enthalten, fügen Sie dieselbe Spanne nicht nochmals als separate Gebühr hinzu; weitere Gebühren laut Dienstleister sind gesondert auszuweisen.
Fiktives Beispiel: US-Dollar-Auftrag in zwei Raten
Die Zahlen erläutern nur die Rechnung und sind weder aktuelle Kurse, WTBF-Angebot, tatsächliche Bankgebühren noch Prognose. Angenommen, ein Bekleidungsauftrag lautet auf US-Dollar und der Lieferant muss netto 10000 US-Dollar erhalten; der Käufer budgetiert in Euro. Nur für dieses Beispiel vereinbaren die Parteien zunächst 30%, also 3000 US-Dollar, und später 70%, also 7000 US-Dollar; Auslöser und Termine sind noch zu bestätigen. Angenommen werden 15 Euro Käufergebühr für jede der beiden Zahlungen, keine weiteren Kosten und ein Beispielkurs, der die Wechselspanne des Dienstleisters bereits enthält.
| Budgetposition | Angenommene Umrechnung und Gebühren | Schätzung in Budgetwährung |
|---|---|---|
| Erste Rate: 3000 US-Dollar | Bei 1 Euro = 2 US-Dollar den Dollarbetrag durch 2 teilen | 1500 Euro |
| Zweite Rate: 7000 US-Dollar | Bei 1 Euro = 2 US-Dollar den Dollarbetrag durch 2 teilen | 3500 Euro |
| Käufergebühren für beide Zahlungen | 15 + 15 Euro | 30 Euro |
| Gesamt | 1500 + 3500 + 30 Euro | 5030 Euro |
Die Tabelle schätzt beide künftigen Zahlungen lediglich zum gleichen angenommenen Kurs. Halten Sie für jede Rate Auslöser, geplantes Zahlungsdatum, Transaktionsdatum, US-Dollar-Betrag, tatsächlichen Kurs, Euro-Abbuchung, einzelne Gebühren und den tatsächlich beim Lieferanten eingegangenen Betrag getrennt fest. Musterkosten, Fracht, Steuern und andere separate Zahlungen sind im Beispiel nicht enthalten. Falls sie für das Projekt anfallen, klären Sie je Position Währung, Termin und Einbeziehung und ergänzen Sie das passende Budget ohne Doppelzählung.
Angenommen, die erste Rate wird weiterhin bei 1 Euro = 2 US-Dollar umgerechnet, bei der zweiten Zahlung beträgt der Kurs aber 1 Euro = 1 US-Dollar und die übrigen Annahmen bleiben gleich. Die erste Rate beträgt 1500 Euro; die zweite beträgt 7000 ÷ 1 = 7000 Euro. Mit beiden Gebühren in Höhe von insgesamt 30 Euro ergibt sich ein Gesamtbetrag von 8530 Euro, also 3500 Euro mehr als die ursprüngliche Schätzung von 5030 Euro. Dies ist ein Wechselkurs-Sensitivitätsszenario, kein künftiger Kurs und keine tatsächliche Transaktion; eine Bewegung in Gegenrichtung kann das Ergebnis auch senken. Ist die erste Rate bereits tatsächlich getauscht, behalten Sie ihre tatsächliche Auszahlung bei und aktualisieren Szenarien nur für unbeglichene Beträge. Rechnen Sie bereits angefallene Ausgaben nicht zum neuen Kurs um und bezeichnen das Ergebnis als ausgezahltes Geld.
Sensitivitätsprüfung für die Einkaufsentscheidung nutzen
Legen Sie für den unbezahlten Rest klare Budgetszenarien an und erfassen Sie angenommenen Kurs, erwarteten Zahlungstermin, Gebühren, geschätzte Summe und verantwortliche Person. Vergleichen Sie diese mit dem verfügbaren Budget. Wird eine interne Grenze überschritten, prüfen Sie Menge, Umfang, Angebotsgültigkeit und Zahlungstermine erneut, bevor Sie mit Lieferant oder Zahlungsdienst mögliche Vereinbarungen besprechen. Verschiedene Zahlungstermine können verschiedene Kurse und Gebühren haben; unterstellen Sie nicht, dass der Kurs am Vertragstag später für jede Zahlung erhältlich ist.
Prüfen Sie vor Zahlung mit dem Dienstleister Kauf- oder Verkaufsrichtung, ausführbaren Kurs, Umtausch- und Überweisungsgebühren, Gültigkeit und Eingangsbetrag; bestätigen Sie mit dem Lieferanten Währung, Empfänger und Zahlungsbeleg. Ändern sich Kontodaten, verifizieren Sie dies über einen zuvor bestätigten unabhängigen Kanal. Finanzteam oder Fachberatung können unternehmensspezifische Möglichkeiten, Kosten und Grenzen bewerten; keine Vereinbarung sollte als Garantie für die Beseitigung aller Risiken gelten.
Angaben für eine Anfrage
Über die WTBF-Anfrageseite senden Sie Modellreferenz, Garn und Spezifikationen, Mengen je Modell, Farbe und Größe, Zielort und gewünschten Lagereingang, Verpackungs- und Prüfanforderungen, gewünschte Angebots- und Zahlungswährungen sowie vorgeschlagene Zahlungsmeilensteine. Strickpullover können als Modellreferenz dienen. Lassen Sie vom Lieferanten Angebotswährung, Gültigkeit, enthaltene Leistungen, Zahlungsvereinbarung und Zeitplan des Projekts bestätigen und klären Sie mit Ihrem Zahlungsdienst tatsächlichen Umtausch, Gebühren und Eingangsbedingungen.